個人養(yǎng)老金制度12月15日起在全國實施

近日，人力資源社會保障部、財政部、國家稅務(wù)總局、金融監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會印發(fā)《關(guān)于全面實施個人養(yǎng)老金制度的通知》。

《通知》明確，自2024年12月15日起，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，均可以參加個人養(yǎng)老金制度。稅收優(yōu)惠政策的實施范圍從36個先行城市(地區(qū))同步擴大到全國。

《通知》要求優(yōu)化產(chǎn)品供給，在現(xiàn)有理財產(chǎn)品、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險，公募基金等金融產(chǎn)品基礎(chǔ)上，將特定養(yǎng)老儲蓄、指數(shù)基金納入個人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄。《通知》還增加了提前領(lǐng)取情形，除達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力，出國(境)定居外，參加人患重大疾病、領(lǐng)取失業(yè)保險金達(dá)到一定條件，或者正在領(lǐng)取最低生活保障金的，可以申請?zhí)崆邦I(lǐng)取個人養(yǎng)老金。

個人養(yǎng)老金是指政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現(xiàn)養(yǎng)老保險補充功能的制度。個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔(dān)，每年繳費上限為12000元，繳納的資金由個人自主選擇購買符合規(guī)定的儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產(chǎn)品，封閉運行，按照國家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。

我國是世界上老年人口規(guī)模最大的國家，也是世界上老齡化速度最快的國家之一。截至2023年底，全國60周歲及以上老年人口29697萬人，占總?cè)丝诘?1.1%，其中65周歲及以上老年人口21676萬人，占總?cè)丝诘?5.4%。

養(yǎng)老保險，全稱社會基本養(yǎng)老保險，是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為勞動者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動義務(wù)的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。老齡化進程的加速，養(yǎng)老保險服務(wù)需求持續(xù)增長。

金融機構(gòu)積極響應(yīng)政策號召，不斷創(chuàng)新養(yǎng)老金融產(chǎn)品以滿足老年人多樣化的需求。目前市場上已有儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等多種個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。此外，還有一些金融機構(gòu)推出了養(yǎng)老目標(biāo)基金、住房反向抵押貸款等創(chuàng)新產(chǎn)品。

養(yǎng)老金融簡述

養(yǎng)老金融是指為了應(yīng)對老齡化挑戰(zhàn)，圍繞社會成員的各種養(yǎng)老金融需求所進行的金融活動的總和。它包括養(yǎng)老金金融、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)金融、養(yǎng)老服務(wù)金融和養(yǎng)老金融生態(tài)等多個部分。

據(jù)中研產(chǎn)業(yè)研究院《2025-2030年中國養(yǎng)老金融行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析及投資前景預(yù)測研究報告》分析：

養(yǎng)老金融的核心是養(yǎng)老財富儲備及其投資。公共養(yǎng)老金(第一支柱)覆蓋率高但趨于極限，企業(yè)年金、職業(yè)年金等第二支柱發(fā)展快速，第三支柱方興未艾，特別是個人養(yǎng)老金制度落地后，催化養(yǎng)老金融產(chǎn)品供給日漸豐富。

目前中國養(yǎng)老金融行業(yè)仍面臨一些挑戰(zhàn)，如養(yǎng)老金融產(chǎn)品種類不夠豐富、投資者金融素養(yǎng)有待提高、農(nóng)村養(yǎng)老金融服務(wù)不足等。此外，隨著人口老齡化趨勢的加劇，養(yǎng)老金融市場的競爭也將更加激烈。

養(yǎng)老金融行業(yè)發(fā)展趨勢及前景分析

政策推動：預(yù)計未來政策將繼續(xù)支持養(yǎng)老金融的發(fā)展，推動金融機構(gòu)開發(fā)面向養(yǎng)老企業(yè)的專屬貸款產(chǎn)品，解決盈利能力不強、資產(chǎn)價值評估困難等問題。

市場創(chuàng)新：金融機構(gòu)將不斷創(chuàng)新和完善養(yǎng)老金融產(chǎn)品與服務(wù)，滿足老年人的多元化需求，提升養(yǎng)老財富管理服務(wù)的質(zhì)量和效率。

多元化投資：養(yǎng)老資金因其規(guī)模大、期限長，將成為資本市場的重要資金來源，促進金融市場的創(chuàng)新和提高資本市場的穩(wěn)定性和效率。

綜上所述，養(yǎng)老金融在應(yīng)對老齡化挑戰(zhàn)中發(fā)揮著重要作用，通過多元化的投資和儲蓄方式，為老年人提供穩(wěn)定的經(jīng)濟來源，同時減輕政府財政壓力，促進金融市場的創(chuàng)新和發(fā)展。

想要了解更多養(yǎng)老金融行業(yè)詳情分析，可以點擊查看中研普華研究報告《2025-2030年中國養(yǎng)老金融行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析及投資前景預(yù)測研究報告》。報告對我國養(yǎng)老金融行業(yè)的供需狀況、發(fā)展現(xiàn)狀、子行業(yè)發(fā)展變化等進行了分析，重點分析了國內(nèi)外養(yǎng)老金融行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀、如何面對行業(yè)的發(fā)展挑戰(zhàn)、行業(yè)的發(fā)展建議、行業(yè)競爭力，以及行業(yè)的投資分析和趨勢預(yù)測等等。